So vermeiden Sie den IRMAA-Prämienzuschlag von Medicare

Was ist IRMAA?

IRMAA ist eine zusätzliche Gebühr, die zu Ihren monatlichen Prämien für Medicare Part B (Krankenversicherung) und Medicare Part D (Abdeckung für verschreibungspflichtige Medikamente) hinzugefügt wird.

Der Einkommenszuschlag gilt nicht für Medicare Teil A (Krankenhausversicherung) oder Medicare Teil C, auch bekannt als Medicare Advantage.

IRMAA-Gebühren basieren auf Ihrem Einkommen. Die SSA berechnet den IRMAA-Betrag anhand Ihres modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (MAGI) gemäß Ihren Steuererklärungen von vor 2 Jahren.

Wie funktioniert IRMAA?

Wenn Ihr Einkommen vor 2 Jahren 88.000 $ oder weniger als alleinstehender Steuerzahler oder 176.000 $ oder weniger als gemeinsam veranlagtes Ehepaar betrug, zahlen Sie die Standardprämien. Im Jahr 2021 zahlen die meisten Menschen 148,50 USD pro Monat für Medicare Part B.

Liegt Ihr Einkommen über diesen Beträgen, steigt Ihre Prämie mit steigendem Einkommen.

Wenn Ihr Jahreseinkommen im Jahr 2019 beispielsweise mehr als 500.000 USD als alleinstehender Steuerzahler oder mehr als 750.000 USD als verheiratetes Paar betrug, würde Ihre Prämie für Teil B 2021 504,90 USD für Medicare Part B betragen und zusätzliche 77,10 USD zu Ihrer Planprämie für Medicare Part hinzukommen D-Abdeckung.

Was sind die besten Tipps, um eine IRMAA zu vermeiden?

Da Ihr IRMAA auf Ihrem Einkommen basiert, beinhalten viele Strategien zur Reduzierung Ihres Jahreseinkommens eine Senkung Ihres Jahreseinkommens. Es gibt jedoch andere Schritte, die Sie unternehmen können, um zu vermeiden, dass Sie einen höheren IRMAA zahlen, als Sie müssen.

Hier sind einige Ideen, die Sie berücksichtigen sollten:

Informieren Sie Medicare, wenn Sie ein lebensveränderndes Ereignis hatten, das sich auf Ihr Einkommen ausgewirkt hat

Ihr IRMAA basiert auf Steuererklärungen von vor 2 Jahren. Wenn sich Ihre Umstände in diesen 2 Jahren geändert haben, können Sie ein Formular einreichen, um Medicare über die Verringerung Ihres Einkommens zu informieren.

Die folgenden Ereignisse gelten für die Zwecke der Berechnung eines IRMAA als lebensverändernd:

• die Ehe
• Scheidung
• Tod des Ehepartners
• Kurzarbeit oder Arbeitsplatzverlust
• Verlust von Erwerbsvermögen
• Kürzung oder Verlust Ihrer Rente
• Abfindung vom Arbeitgeber

Es ist wichtig zu wissen, dass einige einkommensverändernde Ereignisse nicht für eine Reduzierung Ihres IRMAA in Frage kommen.

Die folgenden Ereignisse werden von der SSA nicht als lebensverändernde Ereignisse angesehen, obwohl sie sich alle auf den Geldbetrag auf Ihrem Bankkonto auswirken:

• Verlust von Unterhalt oder Kindesunterhalt
• freiwilliger Verkauf von Immobilien
• höhere Gesundheitskosten

Um Medicare über eine qualifizierende Änderung zu informieren, müssen Sie das Medicare Income-Related Monthly Adjustment Amount Life Changing Event-Formular ausfüllen und es entweder per Post oder persönlich zu Ihrem örtlichen SSA-Büro bringen.

Vermeiden Sie bestimmte einkommenssteigernde Veränderungen Ihres Jahreseinkommens

Einige finanzielle Entscheidungen können sich auf Ihr zu versteuerndes Einkommen und Ihren IRMAA-Betrag auswirken. Die folgenden Aktionen erhöhen alle Ihr Jahreseinkommen:

• Verkauf von Immobilien
• Entnahme der erforderlichen Mindestausschüttungen von den Pensionskonten
• Durchführung von Transaktionen, die einen großen Kapitalgewinn einbringen
• Umwandlung aller Gelder in einem traditionellen individuellen Rentenkonto (IRA) in ein Roth IRA in einer Transaktion

Es ist wichtig, mit einem Finanzplaner, Wirtschaftsprüfer oder Steuerberater zu sprechen, der Ihnen bei der Planung dieser Transaktionen hilft, um die Auswirkungen auf Ihre Medicare-Prämien zu verringern.

Beispielsweise möchten Sie vielleicht mit Anfang 60 damit beginnen, traditionelle IRAs in Roth IRAs umzuwandeln, um eine einmalige Einkommenserhöhung zu vermeiden, die eine IRMAA-Strafe auslösen könnte.

Verwenden Sie Medicare-Sparkonten

Beiträge zu einem Medicare-Sparkonto (MSA) sind steuerfrei. Wenn Sie zu einem MSA beitragen, sind die Abhebungen steuerfrei, solange Sie das Geld für qualifizierende Gesundheitsausgaben ausgeben.

Diese Konten können Ihr zu versteuerndes Einkommen senken und Ihnen gleichzeitig die Möglichkeit geben, einen Teil Ihrer medizinischen Kosten aus eigener Tasche zu bezahlen.

Erwägen Sie eine qualifizierte wohltätige Verteilung

Wenn Sie 70 Jahre und 6 Monate alt oder älter sind und Rentenkonten haben, verlangt der IRS von Ihnen, dass Sie jedes Jahr eine Mindestausschüttung vom Konto nehmen.

Wenn Sie dieses Geld nicht zum Leben benötigen, können Sie die Ausschüttung an eine 501(c)(3)-Wohltätigkeitsorganisation spenden. Auf diese Weise zählt es nicht als Einkommen, wenn IRMAA berechnet wird.

Es ist eine gute Idee, mit einem CPA oder Finanzberater zusammenzuarbeiten, um sicherzustellen, dass Sie die IRS-Richtlinien für die Spende befolgen. Beispielsweise können Sie den Scheck direkt auf die Organisation ausstellen lassen, um sicherzustellen, dass der IRS ihn nicht als Teil Ihres Einkommens anrechnet.

Entdecken Sie steuerfreie Einkommensströme

Viele Menschen brauchen Einkommen, sind aber besorgt über die Auswirkungen von Ausschüttungen von Rentenkonten zur Begleichung der Lebenshaltungskosten.

Für einige könnte eine Umwandlungshypothek, auch Umkehrhypothek genannt, eine Möglichkeit sein, Ihre monatlichen Ausgaben zu decken, ohne Ihr steuerpflichtiges Einkommen jedes Jahr zu erhöhen.

Bei einer umgekehrten Hypothek können Sie das Eigenkapital Ihres Eigenheims zur Finanzierung des Lebensunterhalts verwenden.

Ein qualifizierter Langlebigkeitsrentenvertrag könnte ebenfalls hilfreich sein. Der IRS ermöglicht es Ihnen, traditionelle IRA-, 401(k)-, 403(b)- und 457(b)-Mittel zu verwenden, um eine Annuität zu erwerben, die Ihnen ein regelmäßiges Einkommen bietet, aber die Höhe Ihrer erforderlichen Mindestausschüttung verringert.

Umgekehrte Hypotheken und Rentenverträge mit qualifizierter Langlebigkeit sind nicht für jeden eine gute Idee. Sprechen Sie also mit einem Finanzberater darüber, wie diese einkommenssenkenden Strategien in Ihrer Situation funktionieren könnten, bevor Sie sich entscheiden.

Wie attraktiv ein IRMAA ist

Wenn Sie der Meinung sind, dass die SSA oder der IRS bei der Berechnung Ihres IRMAA einen Fehler gemacht haben, können Sie die Entscheidung mithilfe des fünfstufigen Beschwerdeverfahrens von Medicare anfechten. Das Einspruchsverfahren kann zeitaufwändig sein, bietet Ihnen jedoch mehrere Möglichkeiten, Ihren Fall bei unabhängigen Prüfungsgremien einzureichen.

Sie müssen den Einspruch spätestens 60 Tage nach dem Datum auf Ihrem IRMAA-Bestimmungsschreiben von Medicare einlegen.

Dieses IRMAA-Bestimmungsschreiben enthält detaillierte Anweisungen dazu, wann und wie eine Beschwerde einzureichen ist. Achten Sie genau auf die entsprechenden Fristen, denn deren Versäumung kann zur Abweisung Ihres Einspruchs führen.

Medicare kann Ihnen einen erhöhten Betrag, IRMAA genannt, für Ihre Teil-B- und Teil-D-Prämien berechnen, wenn Ihr Einkommen über dem Durchschnitt liegt.

Da ein IRMAA auf dem Einkommen basiert, das in Ihren Einkommenssteuerunterlagen angegeben ist, bestehen die meisten Möglichkeiten, ein IRMAA zu vermeiden, darin, Ihren MAGI zu senken.

Spenden für wohltätige Zwecke, MSAs und steuerfreie Einkommensströme wie Umkehrhypotheken können Ihnen helfen, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken, selbst wenn Sie verpflichtet sind, eine Mindestausschüttung von einem Rentenkonto zu nehmen.

Sie können Ihr steuerpflichtiges Einkommen auch in einem bestimmten Jahr senken, indem Sie Immobilienverkäufe, IRA-Umwandlungen oder andere Kapitalgewinne verteilen, damit sie nicht alle auf einmal passieren.

Wenn sich bestimmte Lebensveränderungen auf Ihr Einkommen auswirken, können Sie möglicherweise Ihre IRMAA reduzieren oder eliminieren. Zu den lebensverändernden Ereignissen, die diese Prämienzuschläge beeinflussen könnten, gehören:

• die Ehe
• Scheidung
• Tod eines Ehepartners
• Verlust des Arbeitsplatzes oder der Rente

Wenn Sie mit einem IRMAA konfrontiert sind, von dem Sie glauben, dass er irrtümlich berechnet wurde, können Sie gegen die Entscheidung von Medicare Berufung einlegen.

Wie auch immer Sie sich für eine Erhöhung Ihrer Prämie auf der Grundlage Ihres Einkommens entscheiden, es ist eine gute Idee, mit einem Buchhalter oder Finanzberater über den für Sie besten Ansatz auf der Grundlage Ihrer gesamten finanziellen Situation zu sprechen.